6. Balances: diario, mayor, cuentas anuales y cierre

1El diario, el mayor y los balances están en «Balances».

2El diario lista todos los asientos del ejercicio, uno por fila, con su tercero, base, IVA, retención y total. «Ver» lo abre con sus apuntes; la papelera lo borra (te pide confirmación). «Ver todos los años» quita el límite del ejercicio.

3Filtra por fechas, tipo de cuenta (ventas, compras, banco…), texto del concepto, solo descuadrados, tipo de operación de IVA o revisado. Pulsa «Filtrar»; «Limpiar» vuelve a todo.

4Si un filtro lo usas a menudo, dale un nombre y pulsa «Guardar»: queda como perfil en el desplegable. «Mostrar» cambia cuántos asientos van por página.

1Marca asientos con las casillas (Shift+clic marca un rango) o pulsa «Seleccionar página». Con los marcados puedes eliminar, «Marcar revisados» (y quitar la marca) y descargar a Excel, CSV o las facturas adjuntas.

2Para clasificar en masa, elige un tipo de operación de venta (exenta, intracomunitaria…) o de compra (con su % de IVA y país) y pulsa «Aplicar a seleccionados». Cambia todos los marcados a la vez, sin abrirlos uno a uno. Es la forma de arreglar una importación que vino sin clasificar.

3«Borrar todos» elimina TODO lo que cumple el filtro actual (te pide confirmación con el número). Los botones de Excel y CSV bajan lo que ves en la página o todo el filtro.

1Pulsa «Ver» en un asiento.

2Ves los apuntes con cuenta, debe y haber, y el desglose del IVA. Puedes editar cualquier línea, adjuntar la factura en PDF o imagen (queda guardada con el asiento y viaja en la copia) y marcarlo como revisado. Si al guardar no cuadra, ApunteX no lo deja. Cada cambio queda anotado con quién y cuándo.

1Escribe la cuenta (o parte del nombre) y elígela de la lista. Aquí, la del cliente 43000001. «Ver todas las cuentas» enseña el resumen de saldos.

2Salen todos los movimientos de esa cuenta con el saldo acumulado y la contrapartida de cada uno: es donde ves por qué una cuenta tiene el saldo que tiene. El número del asiento enlaza con él; los años de arriba cambian de ejercicio; «Excel» lo exporta.

1Agrupa el ejercicio por meses y cuentas, para revisar el año de un vistazo o entregarlo al asesor. «Nivel de dígitos» decide si se agrupa por cuenta de 3, 5 u 8 dígitos. PDF, Excel y CSV para sacarlo.

1Sumas y saldos: cada cuenta con sus sumas y su saldo. Es el balance de comprobación: si algo no cuadra, lo ves aquí primero. Filtra por ejercicio, fechas (o un trimestre con el acceso rápido), nivel de detalle, cuentas a cero y rango de cuentas.

2Pérdidas y ganancias: ingresos menos gastos, en el formato del PGC (Plan General Contable) de pymes, con el detalle por cuenta debajo. Mismos filtros de periodo y detalle.

3Balance de situación: activo, pasivo y patrimonio neto a la fecha que elijas. Es el que va al depósito de cuentas y al modelo 200. Sácalo a una fecha intermedia para ver cómo va el año.

1Busca por código o nombre. El plan viene cargado (PGC de pymes); el lápiz cambia el nombre de una cuenta. Las subcuentas de terceros (430xxxxx, 410xxxxx) se crean solas con cada ficha.

2Para crear una cuenta, escribe código y nombre y pulsa «Añadir cuenta»; el código tiene que tener los dígitos de la empresa. «Normalizar dígitos» arregla las que vinieron con otra longitud de otro programa.

1Elige el ejercicio. Liquidez, solvencia, endeudamiento, rentabilidad económica y financiera, rotación… se calculan del balance y la cuenta de resultados. Cada ratio lleva su fórmula, el valor y en qué rango debería estar, con un color según esté bien o no.

2«Magnitudes del balance» enseña las cifras con las que se han calculado (activo corriente, pasivo, fondos propios…), para que puedas comprobar cada ratio a mano.

1Elige el ejercicio y pulsa «Ver»: el resultado (ingresos menos gastos), cuántas cuentas de PyG se regularizan y cuántas de balance pasan al año siguiente.

2«Cerrar ejercicio» hace los tres asientos: regularización (grupos 6 y 7 contra la 129), cierre a 31/12 y apertura a 1/1 del siguiente con los saldos de balance. Se puede deshacer si aparece una factura tardía. Si vienes de otro programa, importa el diario SIN su cierre y deja que lo haga ApunteX.